Σε δημόσια διαβούλευση τέθηκε το νέο σχέδιο νόμου του υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, το οποίο εισάγει εκτεταμένες αλλαγές στο πλαίσιο διαχείρισης του ιδιωτικού χρέους, την εποπτεία των εταιρειών διαχείρισης απαιτήσεων (servicers) και το φορολογικό καθεστώς των κρυπτοστοιχείων. Το νομοσχέδιο περιλαμβάνει συνολικά 16 παρεμβάσεις για το ιδιωτικό χρέος, κατανεμημένες ισομερώς μεταξύ της προστασίας των οφειλετών και της ενίσχυσης της διαφάνειας και λογοδοσίας των servicers.
Νέο πλαίσιο για τη ρύθμιση οφειλών
Το νομοσχέδιο αντικαθιστά τον Κώδικα Δεοντολογίας με μια νέα, τυποποιημένη διαδικασία διμερούς ρύθμισης. Πλέον, ο πιστωτής υποχρεούται να απαντήσει εντός τριών μηνών από την υποβολή αιτήματος, ενώ η συνολική διαδικασία πρέπει να ολοκληρώνεται σε διάστημα έως έξι μηνών. Επιπλέον, τρεις μήνες πριν από την πραγματοποίηση πλειστηριασμού, ο πιστωτής οφείλει να καταθέσει πρόταση ρύθμισης που να είναι βιώσιμη, τεκμηριωμένη και προσαρμοσμένη στην οικονομική κατάσταση και την ικανότητα αποπληρωμής του οφειλέτη. Σε περίπτωση ύπαρξης δύο εναλλακτικών λύσεων, ο πιστωτής υποχρεούται να τις καταθέσει και τις δύο, ενώ κάθε απόρριψη ρύθμισης πρέπει να συνοδεύεται από έγγραφη αιτιολόγηση.
Παράλληλα, θεσπίζεται ανώτατο όριο 15% για την προκαταβολή που δύναται να ζητήσει ο πιστωτής για μια διμερή ρύθμιση, περιορίζοντας πρακτικές του παρελθόντος όπου το ποσοστό αυτό ξεπερνούσε συχνά το 30% ή και το 50% της οφειλής. Για τους συνεπείς οφειλέτες που τηρούν ενεργή ρύθμιση, απαγορεύεται η καταγγελία της, η έκδοση διαταγής πληρωμής, η κατάσχεση και η συνέχιση πλειστηριασμού. Η παραβίαση αυτών των διατάξεων επιφέρει την ακυρότητα της πράξης, την πίστωση του οφειλέτη με ποσό ίσο με πέντε μηνιαίες δόσεις, την παράταση της ρύθμισης κατά πέντε μήνες χωρίς επιβάρυνση, καθώς και διοικητικά πρόστιμα από 50.000 έως 500.000 ευρώ.
Επιπλέον, οι οφειλέτες αποκτούν το δικαίωμα να λαμβάνουν δωρεάν πλήρη εικόνα της οφειλής τους εντός 45 ημερών, η οποία θα περιλαμβάνει συμβάσεις, ιστορικό πληρωμών και τον τρόπο υπολογισμού των επιβαρύνσεων. Σε περίπτωση υπέρβασης της προθεσμίας, αναστέλλεται η τοκοφορία. Τέλος, διευρύνεται η προστασία για ΑμεΑ, καλύπτοντας πλέον και τους γονείς ή νόμιμους φροντιστές εξαρτώμενων τέκνων με πιστοποιημένη αναπηρία τουλάχιστον 67%.
Εποπτεία και λογοδοσία των servicers
Το νομοσχέδιο επιβάλλει αυστηρότερα καθήκοντα διαφάνειας στις εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων, οι οποίες θα υποχρεούνται να δημοσιοποιούν ετησίως στοιχεία για τα οικονομικά τους μεγέθη, τη διακυβέρνηση και τα αποτελέσματα της διαχείρισης των χαρτοφυλακίων τους. Κάθε servicer θα καταθέτει στην Τράπεζα της Ελλάδος στρατηγικό σχέδιο διαχείρισης. Για τις τιτλοποιήσεις με εγγύηση του Ελληνικού Δημοσίου, θεσπίζεται ετήσιος ανεξάρτητος διαχειριστικός έλεγχος, ενώ ενισχύεται το πλαίσιο κυρώσεων της Τράπεζας της Ελλάδος, με πρόβλεψη για τη δημοσιοποίησή τους.
Φορολόγηση κρυπτοστοιχείων
Το νέο φορολογικό πλαίσιο εισάγει συντελεστή 10% για την υπεραξία που προκύπτει από τη μεταβίβαση κρυπτοστοιχείων από φυσικά πρόσωπα, υπολογιζόμενη ως η διαφορά μεταξύ τιμής κτήσης και τιμής μεταβίβασης. Υπεραξία έως 500 ευρώ ανά έτος απαλλάσσεται από τον φόρο, ενώ η ανταλλαγή κρυπτοστοιχείων μεταξύ τους δεν θεωρείται φορολογητέα πράξη. Αποδόσεις από δραστηριότητες όπως το staking, ο δανεισμός και η παροχή ρευστότητας θα φορολογούνται ως τόκοι με συντελεστή 10%. Παράλληλα, η αγορά κρυπτοστοιχείων εντάσσεται στις δαπάνες απόκτησης περιουσιακών στοιχείων για τον προσδιορισμό τεκμηρίων, ενώ για τον φόρο κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών, τα κρυπτοστοιχεία χαρακτηρίζονται ως ασώματη κινητή περιουσία κείμενη στην αλλοδαπή.
